谷歌推广：【外贸干货】外贸交易该如何防范信用证欺诈？

【外贸干货】外贸买卖该如何防范信用证欺诈？

信用证买卖对于从事外贸的公司企业来说并不陌生，目前，在世界贸易中信用证支付是最值得信赖、运用最为广泛的结算方式。信用证的独立性原则和严格相符原则特征意在降低或消除买方收不到货款、卖方提不到货物的风险。但信用证自身存在的理论上的漏洞，给不法分子运用信用证推进欺诈提供了机会。信用证买卖牵扯到的各方当事人，包含买方、卖方和银行都要增强防范，将有也许显现的风险降到最低。

一、信用证的特征及制度漏洞

（一）信用证的定义

世界商会于2006年10月25日在巴黎举行的ICC银行委员会会议上通过《跟单信用证统一常规》（《UCP600》）。根据其第2条的定义，简言之，即信用证是一种有要求的银行付款的书面承诺。

（二）信用证特征及制度漏洞

1.信用证是银行信用。信用证支付方式是一种银行信用，是银行以自己的信用作为付款确保。开证行在信用证单据符合限定的情景概况下，向受益人或其指定人推进付款、承兑或议付。开证行是第一付款人，对受益人独立承担责任。信用证“银行信用、第一付款人”的制度漏洞在于如果开证行因卖方单据完善，符合信用证的要求，而履行了自己的付款义务，但是如果买方不存在赎单的话，银行向卖方支付的货款将没办法收回，银行就会遭受经济损坏。

2.信用证的独立性原则。信用证是独立于合同之外的自足文件，具备独立抽象性。信用证虽依据买卖合同开立，但是一经开立生效，即可独立执行。这一“独立抽象性”特点存在一定的漏洞。对卖方来说，如果按照合同限定，提交了货物，全面履行了合同，但是仅仅因为议付单据与信用证要求不一致，银行能够拒付货款。除非买方委托授权银行接受单证不符的单据，为卖方支付货款，否则卖方也只能依据合同条约，要求买方支付货款或退回货物，而没办法依据信用证对买方提任何要求。而对买方而言，如果银行收到了单证一致的单据，就要按照信用证限定支付货款，不管合同是否得到履行，履行的是否完全，买方都要付款赎单。一旦卖方不存在完全履行合同，买方也只能依据合同的有关条约，向卖方提出相应的要求。

3.信用证的严格相符原则。信用证支付方式是凭单证付款，具备表面一致性特点。UCP600第5条限定：“银行处理的是单据，而不是单据也许牵扯的货物、服务或履约举动”。因此，银行在支付货款前，只是审核单据的数量、内容是否与信用证限定完全相符，不一样单据上的相关联内容是否一致，即是否“单单相符，单证相符”。只要从单据表面上看，已经完全做到一致，银行即支付信用证项下款项。这一凭“单证相符”付款的特点，同样存在着漏洞。如果卖方向银行提交的议付单据表面上和信用证要求完全相符，但是单据本身却并非据实而来，一旦银行凭单付款，买方则也许提不到货物或者不能按时提货或者提到的货物与合同不符。

二、信用证欺诈的表现形式

（一）虚构买卖、伪造单据，骗取货款

不法分子冒充卖方，骗取买方的信任，与买方签订买卖合同，让买方开立以自己为受益人的信用证。之后，在不存在真实履行合同的情景概况下，伪造信用证要求的各种议付单据，运用信用证“表面一致性”的特点，到银行议付，骗取款项。买方付款赎单之后，没办法取得预想的货物，将因此蒙受损坏。

（二）伪造信用证推进欺诈

犯罪分子伪造信开信用证或盗用、借用银行密押伪造电开信用证骗取卖方履约确保金、质保金甚至直接骗取卖方货物。

（三）买卖双方互相勾结，对银行推进欺诈

犯罪分子假冒买方、卖方伪造买卖合同，由假买方到银行开立信用证。假卖方在不存在真实履行合同的情景概况下，伪造单据或通过虚假发货取得所需单据，到银行议付货款。因为是伪造买方与卖方合作欺诈，所以银行审单时，很难发觉有不符点，即予以议付。而假买方并不会去银行付款赎单。这样，银行就会蒙受经济损坏。

（四）牵扯承运人的信用证欺诈

卖方没办法在信用证要求的时间装船，而要求承运人配合，更正修改提单日期，将提单日期倒签；或者根本不存在发货，却要求承运人签发已装船提单；或者出具保函将不清洁提单转变为清洁提单。卖方用这些不符合正常贸易要求的提单和其它单据一起，到银行议付货款。一旦卖方提交的议付单据符合信用证要求，银行就会将货款给卖方。银行不会审核实际货物是否已发出，提单是否真实。买方也许延迟收到货物，也有也许收到的货物与合同严重不符，甚至根本就收不到货物。

（五）运用信用证软条约欺诈

所谓信用证软条约，是指开证申请人在开立信用证时，故意设置少许隐蔽性条约。这些条约委托授权开证行或开证申请人具备随时单方面解除付款义务的主动权，以达到欺诈的目的。在世界贸易中常见的信用证软条约有：

1.附加信用证生效要求。例如，本信用证只有在收到开证行委托人的指示后生效。

2.信用证将开证申请人检验货物的结果或接收货物的意愿作为付款的要求。

3.约束出口商提供的单据。比如限定货物的检验报告由买方或其代理人出具，或限定正本提单全部或部分直接寄给进口商。

4.关于货物运输的约束条约。比如货物待收到卖方指定船名的装运告知后装运。

5.要求卖方提供没办法取得的单据或相互矛盾的单据。

上述条约或类似的条约，都使信用证付款的主动权掌握在买方或开证行手中。一旦卖方不存在识破这些软条约陷阱，将有合同没办法按约履行、生产的货物没办法出运、货款没办法议付等各种风险，银行也有也许因软条约遭到损坏。

三、对信用证欺诈的防范方法举措

（一）买方应采用的防范方法举措

1.对买方来说，最大的风险就是支付了货款却收不到货物，或者货物不符合合同约定。

在选取贸易伙伴时，要提前做好资信调查。通过明白卖方资信，能够确定对方是否有履约能力，是否诚实守信。

2.尽量选取对自己有利的贸易术语。对买方来说，选取FOB贸易术语有利。买方自己选取船企业公司，能够防止因船企业公司和卖方勾结出具假提单而不发货或者显现倒签提单、预借提单等疑问，自己选取银行、保险企业公司等能够降低卖方和这些机构勾结、伤害买方利润的机会，降低自己的损坏。

3.验货与监装。货物装运前，委托独立的第三方对货物推进检验，委托第三方或买方自己对货物推进监装。

4.信用证条约确定，对单据提出严格要求。买方在开立信用证时，要按照合同的约定，在信用证中对议付单据提出具体的要求，防止卖方提交不符合合同但是符合信用证的单据。

（二）卖方对信用证欺诈的防范方法举措

卖方也许遇到的信用证欺诈最大的风险是收不到货款或者为对方特制的货物，对方不给发货告知。

1.卖方要对买方提前做好资信调查，确保买方采购能力和诚信度。

2.谨慎签订购销合同。不能为了留住订单和顾客而丧失原则和风险意识。对于对方过于苛刻或不合理的要求，应提升警惕。

3.严格审核信用证，认真制作单据。卖方在收到信用证后，要对照双方签订的买卖合同，全面审核，确保信用证的真实性和条约与合同的一致性。如果信用证中有与合同不符点，一定要提出更正修改意见，并确保买方给予正确的更正修改。在制作议付单据时，一定要确保单单相符，单证相符，防止因单据不符遭到银行拒付。制作单据时，力争做到包含标点符号、大小写都完全一致，让买方和银行没办法挑剔。

4.对信用证软条约的防范。软条约通常是买方有意为之，所以卖方一旦发觉信用证中存在软条约，应坚决要求对方更正修改。否则，卖方和开证行就有也许因此遭受损坏。

本文转自：谷歌推广：【外贸干货】外贸交易该如何防范信用证欺诈？

专业营销优化团队，为您订制整合营销解决方案

助力企业制定可执行新营销传播方案，引爆品牌传播力
5000+媒体资源 20000+微博大V 30000+微信自媒体 100+视频网站 500+专业记者、编辑